审计整改年底向人大常委会报告 市人大常委会听取“审计工作报告”

　　原标题：审计整改年底向人大常委会报告 市人大常委会听取“审计工作报告”

　　昨天，市十五届人大常委会第五次会议上，市审计局局长马兰霞受市政府委托作《关于2017年市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。

　　审计显示，市级财政资金统筹引领作用进一步增强。同时，审计也发现相关部门、单位在预决算编制、国有资产和国有资源管理、重大政策落实和重大项目推进、绩效管理等方面还存在一些问题。

　　问题1

　　社会保险基金决算收入披露不够完整

　　审计也发现相关部门、单位在预决算编制、国有资产和国有资源管理、重大政策落实和重大项目推进、绩效管理等方面还存在一些问题。

　　审计发现，个别单位将政府股权投资项目退出收入按财政性结余资金上缴市财政，导致少计2017年国有股权、股份清算收入608.09万元。

　　社会保险基金决算收入披露不够完整。2017年，市人力社保局未按照权责发生制原则，将养老保险委托投资保底收益在决算中予以披露。

　　2、市级基本建设预算10.32亿元闲置

　　审计发现，“煤改电”工程改造补助资金拨付管理不够严格。2017年第一批“煤改电”工程造成计划任务未全面完成，而补助资金已全部拨付到位，按照市政府固定资产投资补助原则测算，市发改委多安排市级基本建设预算补助资金6789万元。2017年第一批、第二批“煤改电”工程改造计划中，下达的个别项目内容重复，涉及市级资金296.31万元。

　　部分市级基本建设预算资金闲置。截至2018年3月底，市发改委2017年安排的11个项目因征地拆迁推进缓慢等原因未开工，导致市级基本建设预算资金10.32亿元闲置。

　　3、近2600万养老资助金闲置

　　在对养老和社会救助的专项审计中发现，部分养老建设资助资金闲置。截至审计日，由于前期论证不充分、政策宣传不到位等原因，部分资金在相关区财政部门闲置。其中，全市居家养老服务辐射功能资助资金闲置1859.24万元，占预算总额的32.5%；养老助残体系建设资助资金闲置736.55万元，占预算总额的14.8%。

　　此外，部分社会救助专项资金拨付不及时。3个区财政局未及时将以前年度社会救助专项资金1133.24万元拨付区民政局。

　　4、12单位未按实际需求加油充值

　　审计发现，部分基层预算单位“三公”经费管理不严。在公务用车方面。4个单位将公务用车购置及运行维护费在其他交通费用等科目列支，少计公务用车购置及运行维护费决算支出82.52万元；6个单位公务用车未在定点单位维修，涉及资金43.58万元；12个单位未按实际需求为加油卡充值，造成加油卡结余较大，涉及金额277.50万元。

　　在公务接待方面，2个单位将公务接待费在差旅费、会议费科目列支，少计公务接待费决算支出103.04万元；5个单位部分公务接待支出未附派出单位公函，报销手续不规范，涉及金额114.37万元。

　　因公出国(境)方面，4个单位将非财政拨款安排的因公出国(境)经费在差旅费、培训费等科目列支，少计因公出国(境)经费决算支出34.66万元。

　　5、62户骗取拆迁补偿款806万

　　在住房保障专项审计方面，审计发现，部分棚户区改造对象骗取拆迁补偿款。4个区9个项目中，62户被拆迁人开具虚假医院诊断证明或隐瞒房产等，骗取拆迁补偿款806.70万元。

　　专项资金管理使用不规范。5个区的334户农村危房补助资金未及时发放，涉及资金1127.86万元；个别区违规将安居工程专项资金用于办公经费和其他项目人员安置费，涉及资金784.63万元。

　　部分公租房管理不到位。183套公租房承租人无正当理由欠缴租金6个月以上，涉及金额628.04万元。4个区已竣工验收的8个公租房项目，未按规定办理竣工验收备案。

　　6、20个单位违规出租出借国有资产

　　审计还发现，基层预算单位在国有资产和国有资源管理，以及遵守财经纪律等方面存在问题较多。

　　其中，20个单位未经市财政局批准，出租出借土地、房屋等国有资产，有的单位未按规定采用公开竞价等方式，确定承租方，租金缺少定价依据。有的资产在承租协议终止后，仍长期被占用。

　　部分国有资源被违规占用或权属不清，7个单位存在国有土地资源被违规占用的情况。2个单位3.45万亩林地权属不清，其中，1.91亿元由事业单位投资兴办的企业收取并存放使用。

　　34个单位取得的房屋出租等国有资产收益3.74亿元，未按“收支两条线”规定上缴市财政，其中，1.91亿元由事业单位投资兴办的企业收取并存放使用。

　　7、电子收费停车试点未达预期效果

　　污染防治专项审计发现，部分财政资金使用绩效不高，2016年，市环卫集团使用财政资金购置809辆纯电动环卫车，由于充电桩建设滞后等原因，截至2018年3月底，有248辆车尚未投入使用，114辆车购置以来行驶天数不足50天。另外，截至2017年9月，2016年已建设完成的285个村污水处理设施中，有9个村的处理设施未投入使用；2017年应完成311个村的农村污水治理工作，仍有113个村未开工。

　　此外，电子收费停车试点未达到预期效果，截至审计日，已上线运行的8个路段935个电子收费车位，由于宣传引导不够，监管不到位等原因，全时段停车费收缴率低，实际收取停车费用(不含包月收费车辆)仅占应收费总额的8.27%。区域错时停车尚未制定配套办法，影响工作推进。

　　成果 市级财政资金统筹引领作用进一步增强

　　据了解，市审计局依法对2017年市级预算执行和其他财政收支进行了审计。2017年市级预算执行和其他财政收支审计工作涉及市本级预算执行和决算草案、部门预算执行、重大政策措施落实和重大项目推进、重点领域专项资金管理使用，以及国有企业财务收支和经营管理五个方面重点内容。

　　从审计情况看，2017年，财政收入实现了较高质量的增长，市级财政资金统筹引领作用进一步增强。各部门、各单位深入贯彻落实中央八项规定精神，严格控制“三公”经费和会议费、差旅费等一般性支出。总的看，市级财税改革不断深化，预算和绩效管理水平进一步提高，2017年度市级预算执行和其他财政收支情况较好。

　　2017年审计工作呈现四方面特点。一是着力拓展审计监督的广度和深度，坚持“四本预算”全覆盖，强化数据审计，调动内部审计力量，对市级一级预算单位全覆盖，拓展深度，对部分重点行业所属基层预算单位全覆盖。二是着力推动中央和市委、市政府重大政策落实、重大项目落地，加大对供给侧结构性改革、京津冀协同发展等重大政策措施落实和重大项目跟踪审计力度，确保令行禁止，维护政令畅通。三是着力加大对经济社会运行中风险隐患的揭示力度，积极开展专项审计，重点关注地方金融风险防控、市属国有企业运营等情况，助力打好防范化解重大风险攻坚战。四是着力加大对重点民生资金和项目审计力度，紧盯对口支援和扶贫协作、污染防治等攻坚领域，持续开展住房保障和养老等民生重点领域专项审计，维护人民群众利益。

　　整改 年底前向市人大常委会报告审计整改情况

　　马兰霞表示，按照《北京市预算审查监督条例》和市人大常委会要求，市政府将在年底前向市人大常委会报告审计整改情况。

　　针对本次审计查出的违规问题，市审计局已依法下达审计决定，要求有关单位予以纠正；对管理不规范问题，已建议有关部门建章立制，切实加强内部管理；对涉及体制机制问题，已建议相关部门统筹研究解决；对涉嫌违法违纪的问题线索，拟移交相关部门进行处理。

　　目前，相关部门、单位正在办理调整账目、上缴应上交的财政收入等手续。违规挪用安居工程专项资金784.63万元问题已全部整改到位，其中749.82万元归还了原渠道，34.81万元进行了调账处理。1个区已追回被骗取的棚户区改造拆迁补偿款140万元。(邹乐)